دليل كامل لضرائب ميشيغان: ما تحتاج فعلاً إلى دفعه

إذا كنت تكسب دخلًا في ميشيغان—سواء كنت تعيش هناك بدوام كامل، جزئي، أو خارج الولاية—فستحتاج إلى فهم التزامات الضرائب في الولاية. ميشيغان تبقي الأمور بسيطة نسبياً مقارنة بالعديد من الولايات، مع معدل ضريبة دخل ثابت وعدم وجود ضريبة وراثة. إليك ما يجب أن يعرفه الجميع.

من يدفع الضرائب في ميشيغان؟

مطلوب منك تقديم إقرار ضريبي في ميشيغان إذا كان لديك أي دخل مصدره من الولاية. ينطبق هذا على:

• المقيمين بدوام كامل الذين يكسبون دخلًا من ميشيغان
• المقيمين جزئيًا الذين لديهم أرباح من ميشيغان
• غير المقيمين الذين يعملون لصالح أصحاب عمل في ميشيغان أو يكسبون أموالًا من ممتلكات ميشيغان

المقيمون في ميشيغان الذين يعملون في ولايات مجاورة مثل إلينوي، إنديانا، كنتاكي، مينيسوتا، أوهايو، أو ويسكونسن يدينون فقط بضريبة دخل ميشيغان على دخلهم المصدر من ميشيغان—وليس ما يكسبونه عبر حدود الولاية.

معدلات الضرائب الأساسية: ما هو تكلفتك الفعلية؟

ضريبة الدخل: تستخدم ميشيغان معدل ثابت قدره 4.25% لجميع المقيمين، بغض النظر عن مستوى الدخل. يدفع الجميع نفس النسبة، مما يبسط الحسابات مقارنة بأنظمة الشرائح التصاعدية للضرائب.

ضريبة المبيعات: تبلغ ضريبة المبيعات على مستوى الولاية 6%، وتطبق بشكل موحد على جميع المقاطعات والمدن. ميشيغان لا تحتوي على تباينات محلية.

الأرباح الرأسمالية: تُفرض عليها ضريبة بمعدل 4.25%، مطابق للدخل العادي. ومع ذلك، يمكن لكبار السن المولودين قبل 1946 استبعاد الفوائد، الأرباح الموزعة، والأرباح الرأسمالية—حتى 12,127 دولار للأفراد العزاب أو 24,254 دولار للأزواج.

الملكية والإرث: أخبار جيدة هنا. تفرض ميشيغان ضرائب على الممتلكات محليًا (معدلات تختلف حسب المقاطعة)، ولكن لا توجد ضريبة وراثة أو ضريبة على التركة على مستوى الولاية.

خصومات ضريبة الدخل: قلل من دخل الضرائب الخاص بك

تقدم ميشيغان عدة طرق لخفض دخلك الخاضع للضريبة:

خصومات التقاعد والمعاشات حسب العمر

يعتمد عمرك على السنة التي ولدت فيها لتحديد المستوى الذي تتأهل له:

• مواليد قبل 1946 (المستوى 1): خصم حتى 54,404 دولار (عزاب) أو 108,808 دولار (متزوجين) من دخل التقاعد والمعاشات
• مواليد 1946-1952 (المستوى 2): خصم حتى 20,000 دولار (عزاب) أو 40,000 دولار (متزوجين)
• مواليد 1953-1954 (المستوى 3): نفس مستوى المستوى 2—20,000 دولار (عزاب) أو 40,000 دولار (متزوجين)

مساهمات برامج التوفير التعليمي

المساهمات في خطط التوفير التعليمي 529 في ميشيغان قابلة للخصم:

• برنامج التوفير التعليمي في ميشيغان (MESP)، خطة المستشار MI 529 (MAP)، وحسابات MiABLE: حد أقصى مشترك قدره 5,000 دولار للأفراد و10,000 دولار للأزواج لكل نوع حساب
• صندوق التعليم في ميشيغان (MET)، والدفع المسبق للرسوم الدراسية: يمكنك خصم مساهماتك الخاصة والتبرعات الخيرية لبرنامج الرسوم الدراسية الخيري لـ MET

الاعتمادات الضريبية المتاحة في ميشيغان

هذه الاعتمادات تقلل مباشرة من فاتورة الضرائب الخاصة بك:

ائتمان التدفئة المنزلية

قد يكون سكان ميشيغان الذين يواجهون نفقات التدفئة مؤهلين للمساعدة. يتطلب استحقاق الاعتماد القياسي أن يكون دخل الأسرة أقل من 39,157 دولار (الحد الأقصى: 1,371 دولار)، بينما يوجد حساب بديل استنادًا إلى تكاليف التدفئة الفعلية بحد دخل 27,700 دولار. يحق للمقيمين جزئيًا، ولكن الطلاب بدوام كامل المعلن عنهم كمستفيدين، وسكان السكن الجامعي، والأشخاص في مرافق الرعاية المرخصة عادة عدم الاستحقاق. قدم النموذج MI-1040CR-7 بحلول 30 سبتمبر للمطالبة.

ائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC)

إذا كنت تطالب بـ EITC الفيدرالي، فإن ميشيغان توفر فائدة إضافية: 6% من مبلغ الائتمان الفيدرالي الخاص بك. بما أن الحد الأقصى لـ EITC الفيدرالي هو 6,728 دولار لضرائب 2021، فإن EITC في ميشيغان يمكن أن يصل إلى 403 دولار. على سبيل المثال، ائتمان فيدرالي بقيمة 3,000 دولار يترجم إلى ائتمانات إضافية في ميشيغان.

$180 ائتمان ضريبة الممتلكات والإيجار للمسكن

هل تملك ممتلكات في ميشيغان وتعيش هناك على الأقل نصف العام؟ قد تقلل من عبء ضريبة الممتلكات إذا استمرت موارد أسرتك أقل من 60,600 دولار وكانت القيمة الخاضعة للضريبة لممتلكاتك لا تتجاوز 136,600 دولار. يستفيد المستأجرون بشكل مماثل: يُعتبر 23% من الإيجار السنوي ضريبة على الممتلكات ويمكن المطالبة به ضد إقرارك ###نفس حد الموارد 60,600 دولار(. يمكن للمستأجرين كبار السن الذين تتجاوز أعمارهم 65 عامًا والذين ينفقون أكثر من 40% من موارد الأسرة على الإيجار المطالبة بحد أقصى قدره 1,500 دولار كائتمان.

الخلاصة حول ضرائب ميشيغان في 2021

نظام الضرائب في ميشيغان يفضل البساطة مع معدل دخل ثابت 4.25% وعدم وجود ضريبة على التركة. بين خصومات التقاعد المبنية على العمر، وحوافز التوفير التعليمي، والاعتمادات المختلفة للتدفئة، والدخل المكتسب، وتكاليف الممتلكات، لديك استراتيجيات متعددة لتقليل ما تدين به. المفتاح هو فهم أي الفوائد تنطبق على وضعك وتقديم الإقرار بشكل مناسب قبل جميع المواعيد النهائية للولاية.