Pengantar

Institusi terpusat dan terdesentralisasi memainkan berbagai peran dalam ekosistem crypto. Dengan pertukaran terdesentralisasi, pengguna memegang kendali penuh atas dana mereka. Di sisi lain, dengan pertukaran terpusat, pengguna tidak memiliki kendali penuh karena mereka menyimpan dana di bursa. Tetapi bagaimana pengguna crypto dapat memastikan bahwa dana mereka tidak dirusak bahkan ketika mereka disimpan dengan pertukaran terpusat? Jawaban sederhananya adalah melalui Proof of Reserves (PoR).

Bukti cadangan adalah audit yang dilakukan oleh perusahaan pihak ketiga pada perusahaan keuangan atau pertukaran crypto untuk memverifikasi bahwa nilai aset pada pembukuannya cocok dengan yang disimpan dalam cadangannya. Auditor pihak ketiga bertanggung jawab untuk memverifikasi klaim yang dibuat oleh lembaga keuangan atau bursa. Hasil audit biasanya dipublikasikan secara publik dan dapat diakses oleh pengguna.

Bagaimana cara kerja Audit Bukti Cadangan?

Dalam ekosistem crypto, pertukaran terpusat menyimpan dana pengguna. Jumlah dana yang disimpan oleh bursa harus selalu sama dengan atau lebih dari nilai bersih aset yang disimpan oleh pengguna. Untuk mengonfirmasi hal ini, bursa biasanya mengundang perusahaan audit pihak ketiga untuk memverifikasi klaimnya.

Peran perusahaan atau firma audit adalah untuk menemukan celah potensial dalam neraca bursa atau untuk memverifikasi keakuratan klaim bursa. Salah satu organisasi audit yang bertanggung jawab untuk memeriksa kesehatan keuangan pertukaran crypto adalah Armanino LLP. Armanino adalah perusahaan audit terkemuka yang berbasis di Amerika Serikat. Gate.io dan banyak bursa crypto terkenal lainnya menggunakan Armanino untuk audit. Untuk secara akurat mengaudit bukti cadangan pertukaran, teknik pohon Merkle biasanya diterapkan.

Armanino dan Proof-of Reserve

Armanino adalah firma akuntansi dan audit yang didirikan pada tahun 1953. Perusahaan ini memiliki kantor pusat di AS dan merupakan salah satu firma akuntansi dan audit independen terbesar di Amerika Serikat.

Armanino menjadi perusahaan audit pertama yang terintegrasi dengan Trust Explorer untuk audit on-chain. Dengan demikian, pengguna dapat memverifikasi bukti cadangan bursa secara real-time, menjadikan model audit Armanino 100% transparan.

Saat ini, Armanino melayani 7000+ klien di lebih dari 100 negara secara global. Dalam satu tahun terakhir, Armanino LLP menerima lebih dari 25 penghargaan kinerja di industrinya. Tidak diragukan lagi, umur panjang Armanino dan reputasinya yang tinggi telah mendorong pertukaran crypto terkemuka seperti Gate.io untuk mengadopsi layanan auditnya.

Peran Pohon Merkle dalam Proof of Reserve Auditing

Pohon Merkle adalah hash kriptografi yang secara unik merepresentasikan kumpulan komprehensif dari bit-bit data on-chain yang lebih kecil. Dengan kata lain, ini adalah cara kriptografi pengelompokan bit kecil data secara akurat dan tanpa mengorbankan privasi. Sama seperti pohon literal yang memiliki daun, cabang, dan akar, pohon Merkle memiliki komponen yang lebih kecil - daun atau simpul, cabang, dan akar Merkle.

Dengan menggunakan pohon Merkle, saldo pengguna dapat dikonfirmasi. Begini cara kerjanya:

• Perusahaan audit yang melakukan bukti cadangan mengekstraksi catatan saldo yang dipegang melalui pohon Merkle.
• Akar Merkle diperoleh. Ini menyusun saldo aset pengguna.
• Saldo pengguna kemudian diverifikasi di blockchain, tempat token crypto disimpan. Pertukaran cryptocurrency menyediakan tanda tangan digital untuk mengonfirmasi kepemilikan aset.
• Catatan saldo bursa kemudian dicocokkan dengan yang ditemukan di buku besar publik. Nilai-nilai harus konsisten.
• Berkoalisi dengan bursa, perusahaan audit menyiapkan sistem bagi pengguna individu untuk mengonfirmasi apakah token di dompet mereka telah diverifikasi. Ini membuatnya lebih transparan.
• Jika data diubah, akar Merkle juga akan mencerminkan perubahan tersebut.

Manfaat Audit Bukti Cadangan

Meskipun langkah-langkah yang diambil untuk audit yang berhasil bersifat komprehensif, hal itu menguntungkan pelanggan dan pertukaran kripto. Berikut adalah beberapa manfaat melaksanakan bukti audit cadangan:

• Bukti audit cadangan membangun kepercayaan di benak pengguna crypto. Salah satu alasan utama untuk menciptakan cryptocurrency adalah untuk mempromosikan transparansi dalam ekosistem keuangan. Ketika pertukaran mengadopsi model audit standar, ini memungkinkan pengguna untuk mempercayai entitas terpusat.
• Bukti audit cadangan membantu mencegah penyalahgunaan dana. Transparansi yang didorong oleh cara sistematis untuk memverifikasi kepemilikan aset suatu perusahaan membuat perusahaan perdagangan crypto tetap waspada. Dalam ekosistem kripto, ada beberapa kasus di mana kustodian menyalahgunakan dana. Ini kemungkinan besar dapat dihindari dengan bukti audit cadangan.
• Secara tidak langsung dapat meningkatkan adopsi. Bukti cadangan adalah kerangka peraturan untuk pertukaran kripto yang dapat menarik lebih banyak pengguna yang skeptis terhadap ekosistem.

Keterbatasan Proof of Reserve Auditing

Meskipun bukti audit cadangan mempromosikan transparansi, masih memiliki beberapa keterbatasan. Berikut adalah beberapa batasannya:

• Ketika dilakukan oleh auditor yang tidak berpengalaman, celah dalam neraca pertukaran crypto dapat dihilangkan atau bahkan diabaikan.
• Bukti cadangan tidak menjamin kepemilikan tunggal atas kunci privat terverifikasi. Ini berarti bahwa dua atau lebih organisasi dapat berkolaborasi untuk berbagi cadangan yang sama. Meskipun, ini sangat jarang terjadi di ekosistem crypto, karena banyak pertukaran terpusat yang menjadi pesaing.
• Bahkan jika pergerakan dana dan interaksi dompet dapat dipantau, proses Proof of reserves tidak dapat mengungkapkan apakah dana yang dipinjam lolos dari proses audit.

Aset Cadangan Terbaik untuk Pertukaran Crypto

Gate.io menyimpan cadangannya di Bitcoin dan Ether. Ini adalah cryptocurrency terbesar berdasarkan popularitas dan pangsa pasar. Lebih penting lagi, BTC dan ETH sangat likuid atau dapat dengan mudah dijual dibandingkan dengan banyak mata uang kripto lainnya.

Aset cadangan harus memiliki profil likuiditas yang tinggi. Ini akan memudahkan pengguna untuk menjual aset mereka jika terjadi peristiwa black swan. Selain Bitcoin dan Ether, USDT, USDC, dan DAI juga bisa berfungsi sebagai aset cadangan.

Pertukaran juga dapat menyimpan altcoin dengan batas yang lebih kecil dalam cadangan mereka, tetapi disarankan agar ini diadakan dalam jumlah kecil untuk menghindari kerugian besar saat ada terburu-buru keluar.

Bukti Cadangan Gate.io

Sumber: Laporan Penilaian Bukti Cadangan Gate.io

Gate.io adalah salah satu bursa cryptocurrency terbesar secara global dan menjadi bursa arus utama pertama yang mengajukan audit PoR. Pada Mei 2020, Armanino LLP mengaudit cadangan Gate.io dan menemukan aset Gate.io melampaui kewajibannya sebesar 4%. Dengan demikian, Gate.io memegang 104% BTC dari total simpanan kliennya, memberikan pertukaran skor keuangan yang sehat.

Audit cadangan Gate.io terbaru yang dilakukan oleh Armanino dilakukan pada Oktober 2022. Pada ketinggian blok BTC 759290, Gate.io memiliki rasio jaminan aset sebesar 107,79% untuk Bitcoin. Pada ketinggian blok ETH 15778435, Gate.io memiliki rasio jaminan aset sebesar 104,45%.

Hasil audit dari Mei 2020 dan Oktober 2022 mengungkapkan bahwa bursa memiliki kelebihan aset yang disimpan. Dengan demikian, Gate.io menjamin penggunanya 100% akses ke dana bahkan ketika ada penarikan dana. Pertukaran crypto memiliki surplus aset dalam kepemilikannya untuk membayar semua pengguna pada saat yang bersamaan.

Laporan lengkap audit yang dilakukan oleh Armanino, perusahaan audit pihak ketiga, dapat ditemukan di situs web resmi perusahaan dan Gate.io. Laporan penilaian juga diterbitkan pada GitHub dan dapat diakses oleh semua orang.

Cara Memverifikasi Penyertaan Akun Anda untuk Audit

Anda dapat mengonfirmasi apakah data pohon Merkle yang diperoleh selama proses audit telah dirusak. Ini dapat dilakukan dengan menggunakan detail login Anda. Berikut adalah langkah-langkah untuk memverifikasi apakah akun Gate.io Anda telah diaudit.

• Langkah 1: Kunjungi halaman Proof of Reserves Gate.io.
• Langkah 2: Gulir ke bawah ke bagian "Verifikasi akun saya" dan klik tombol masuk untuk masuk.
• Langkah 3: ID Hash Anda ditampilkan setelah berhasil masuk. Salin ID Hash, dan klik tombol Verifikasi.
• Langkah 4: Masukkan ID Hash yang disalin di tempat yang disediakan untuk memverifikasi snapshot Anda.
• Langkah 5: Verifikasi di mana akun Anda berada di node daun Merkle.
  
  Sumber Gambar: Gerbang.io

Perhatikan bahwa data Anda mungkin terhapus jika akun Anda tidak aktif selama periode audit. Anda juga tidak akan memiliki data jika Anda membuka akun setelah Bukti audit cadangan diselesaikan.

Menutup Pikiran

Tinjauan saldo berkala yang dimiliki oleh lembaga keuangan atau perusahaan perdagangan memiliki banyak manfaat, terutama bagi pengguna kripto. Daripada mengandalkan pengesahan pertukaran crypto, bukti audit cadangan memungkinkan pelanggan untuk memverifikasi status keuangan dan laporan pertukaran.

Selanjutnya, dengan penerapan pohon Merkle, pengguna dapat memverifikasi cadangan secara kriptografis, sehingga meningkatkan transparansi. Meskipun bukti pengesahan cadangan tidak sepenuhnya membatasi pertukaran dari perusakan dana pengguna, ini mengungkapkan situasi keuangan dan klaim pertukaran. Itu juga dapat membantu pengguna mengidentifikasi potensi tanda bahaya, jika ada, dan membantu pengguna membuat keputusan yang tepat mengenai pertukaran mana yang harus menahan dana mereka.

Referensi

Blog Zebpay: https://zebpay.com/blog/proof-of-reserves

Blog Kraken: https://www.kraken.com/proof-of-reserves

BlockWorks: https://blockworks.co/news/what-are-proof-of-reserves-and-can-they-build-back-trust