Panduan Lengkap Pajak Michigan: Apa yang Sebenarnya Perlu Anda Bayar

Jika Anda memperoleh penghasilan di Michigan—baik Anda tinggal di sana penuh waktu, paruh waktu, atau di luar negara bagian—Anda perlu memahami kewajiban pajak negara bagian tersebut. Michigan menjaga semuanya cukup sederhana dibandingkan banyak negara bagian lain, dengan tarif pajak penghasilan tetap dan tanpa pajak warisan. Berikut apa yang harus diketahui semua orang.

Siapa yang Membayar Pajak di Michigan?

Anda diwajibkan mengajukan pengembalian pajak Michigan jika Anda memiliki penghasilan yang bersumber dari negara bagian tersebut. Ini berlaku untuk:

• Penduduk penuh waktu yang mendapatkan penghasilan Michigan
• Penduduk paruh waktu dengan penghasilan berbasis Michigan
• Non-penduduk yang bekerja untuk pemberi kerja Michigan atau mendapatkan uang dari properti Michigan

Penduduk Michigan yang bekerja di negara bagian tetangga seperti Illinois, Indiana, Kentucky, Minnesota, Ohio, atau Wisconsin hanya berutang pajak penghasilan Michigan atas penghasilan yang bersumber dari Michigan—bukan apa yang mereka hasilkan di luar garis negara bagian.

Tarif Pajak Dasar: Berapa Biaya Anda Sebenarnya?

Pajak Penghasilan: Michigan menggunakan tarif tetap 4,25% untuk semua penduduk, tanpa memandang tingkat penghasilan. Semua membayar persentase yang sama, yang menyederhanakan perhitungan dibandingkan sistem tarif progresif.

Pajak Penjualan: Pajak penjualan seluruh negara bagian adalah 6%, diterapkan secara seragam di semua kabupaten dan kota. Michigan tidak memiliki variasi lokal.

Keuntungan Modal: Ini dikenai pajak dengan tarif standar 4,25%, sama dengan penghasilan reguler. Namun, lansia yang lahir sebelum 1946 dapat mengecualikan bunga, dividen, dan keuntungan modal—hingga $12.127 untuk wajib pajak tunggal atau $24.254 untuk wajib pajak bersama.

Properti & Warisan: Berita baik di sini. Michigan mengenakan pajak properti secara lokal (tarif bervariasi menurut kabupaten), tetapi tidak ada pajak warisan atau estate negara bagian.

Pengurangan Pajak Penghasilan: Kurangi Penghasilan Kena Pajak Anda

Michigan menawarkan beberapa cara untuk menurunkan penghasilan kena pajak Anda:

Pengurangan Pensiun dan Tunjangan Pensiun berdasarkan Usia

Tahun kelahiran Anda menentukan tingkat mana yang memenuhi syarat:

• Lahir sebelum 1946 (Tier 1): Mengurangi hingga $54.404 (single) atau $108.808 (menikah) dari penghasilan pensiun dan tunjangan pensiun
• Lahir antara 1946-1952 (Tier 2): Mengurangi hingga $20.000 (single) atau $40.000 (menikah)
• Lahir antara 1953-1954 (Tier 3): Sama seperti Tier 2—$20.000 (single) atau $40.000 (menikah)

Kontribusi Program Tabungan Pendidikan

Kontribusi ke rencana tabungan pendidikan Michigan 529 dapat dikurangkan:

• Program Tabungan Pendidikan Michigan (MESP), Rencana Penasihat MI 529 (MAP), dan akun MiABLE: Batas gabungan $5.000 untuk wajib pajak tunggal dan $10.000 untuk wajib pajak bersama per jenis akun
• Trust Pendidikan Michigan (MET) prabayar tuition: Anda dapat mengurangi baik kontribusi Anda sendiri maupun sumbangan amal ke Program Tuition Amal MET

Kredit Pajak yang Tersedia di Michigan

Kredit ini secara langsung mengurangi tagihan pajak Anda:

Kredit Pemanas Rumah

Penduduk Michigan yang menghadapi biaya pemanasan mungkin memenuhi syarat untuk bantuan. Kelayakan kredit standar memerlukan penghasilan rumah tangga di bawah $39.157 (batas maksimum: $1.371), sementara perhitungan alternatif berdasarkan biaya pemanasan aktual memiliki batas penghasilan $27.700. Penduduk paruh tahun memenuhi syarat, tetapi mahasiswa penuh waktu yang diklaim sebagai tanggungan, penghuni asrama perguruan tinggi, dan mereka yang berada di fasilitas perawatan berlisensi biasanya tidak. Ajukan formulir MI-1040CR-7 sebelum 30 September untuk mengklaim.

Kredit Pajak Penghasilan yang Diperoleh (EITC)

Jika Anda mengklaim EITC federal, Michigan memberikan manfaat tambahan: 6% dari jumlah kredit federal Anda. Karena EITC federal maksimal sebesar $6.728 untuk pengembalian pajak 2021, EITC Michigan Anda bisa mencapai hingga $403. Misalnya, kredit federal sebesar $3.000 diterjemahkan menjadi tambahan $180 dalam kredit Michigan.

Kredit Pajak Properti Homestead dan Sewa

Memiliki properti di Michigan dan tinggal di sana setidaknya setengah tahun? Anda mungkin mengurangi beban pajak properti jika sumber daya rumah tangga Anda tetap di bawah $60.600 dan nilai kena pajak properti Anda tidak melebihi $136.600. Penyewa juga mendapatkan manfaat serupa: 23% dari sewa tahunan dianggap sebagai pajak properti dan dapat diklaim terhadap pengembalian Anda (batas sumber daya yang sama $60.600). Penyewa lansia berusia 65+ yang menghabiskan lebih dari 40% sumber daya rumah tangga untuk sewa dapat mengklaim kredit maksimal $1.500.

Kesimpulan tentang Pajak Michigan di 2021

Sistem pajak Michigan mendukung kesederhanaan dengan tarif penghasilan tetap 4,25% dan tanpa pajak estate. Di antara pengurangan pensiun berbasis usia, insentif tabungan pendidikan, dan berbagai kredit untuk pemanasan, penghasilan yang diperoleh, dan biaya properti, Anda memiliki berbagai strategi untuk meminimalkan apa yang harus Anda bayar. Kuncinya adalah memahami manfaat mana yang berlaku untuk situasi Anda dan mengajukan sesuai tenggat waktu negara bagian.