Haruskah Anda Mendaftar dalam FSA? Panduan Keputusan Lengkap

Ketika meninjau paket manfaat pemberi kerja Anda, salah satu opsi yang layak dipertimbangkan dengan cermat adalah FSA—rekening pengeluaran fleksibel yang dapat secara signifikan mengurangi biaya perawatan kesehatan Anda. Tetapi sebelum Anda memutuskan untuk mendaftar, ada baiknya memahami apa yang dapat dan tidak dapat dilakukan oleh rekening ini, serta apakah sesuai dengan situasi kesehatan pribadi dan kebiasaan keuangan Anda.

Banyak karyawan mengabaikan FSA atau terburu-buru saat pendaftaran tanpa benar-benar memahami mekanismenya. Keputusan untuk mendaftar FSA tidak bersifat satu ukuran cocok untuk semua; ini sangat bergantung pada pengeluaran medis yang dapat diprediksi dan disiplin Anda dalam pengeluaran tahunan. Jika dilakukan dengan benar, Anda akan menikmati penghematan pajak yang nyata. Jika salah, Anda bisa kehilangan uang karena aturan ketat “pakai atau hilang” dari rekening ini.

Memahami Apa yang Ditawarkan FSA

FSA, juga disebut pengaturan pengeluaran fleksibel, adalah rekening manfaat pra-pajak yang dirancang untuk menutupi pengeluaran medis, gigi, dan penglihatan yang memenuhi syarat. Berikut cara kerjanya: Anda menentukan jumlah kontribusi tahunan selama periode pendaftaran terbuka pemberi kerja Anda, dan jumlah tersebut dipotong dari gaji Anda sebelum perhitungan pajak penghasilan. Ini mengurangi penghasilan kena pajak Anda, secara efektif memberi Anda potongan pajak atas uang yang akan Anda keluarkan untuk perawatan kesehatan.

Pemberi kerja Anda juga mungkin berkontribusi ke rekening Anda sebagai bagian dari paket manfaatnya. Ketika Anda mengalami pengeluaran medis yang memenuhi syarat, Anda biasanya dapat menggunakan kartu debit yang disediakan pemberi kerja atau mengajukan kwitansi untuk penggantian biaya. Fleksibilitas ini mencakup pengeluaran tidak hanya untuk diri sendiri tetapi juga untuk pasangan, tanggungan yang Anda klaim di pengembalian pajak, dan anak dewasa di rencana kesehatan Anda yang berusia 26 tahun atau lebih muda hingga 31 Desember.

Siapa yang Paling Diuntungkan dari Pendaftaran FSA?

Para penasihat keuangan tentang topik ini tidak sepenuhnya sepakat tentang siapa yang harus mendaftar FSA, yang menunjukkan. Beberapa ahli berpendapat bahwa individu muda dan sehat dengan perlindungan pemberi kerja yang komprehensif tidak melihat manfaat yang cukup untuk membenarkan kerumitan. Seperti yang dicatat oleh seorang direktur sumber daya manusia di sebuah perusahaan manajemen di Seattle, orang yang sehat biasanya menghadapi biaya keluar uang sendiri yang rendah, sehingga lebih bijaksana memprioritaskan tabungan pensiun daripada FSA.

Namun, ahli manfaat lain berpendapat bahwa hampir semua orang memiliki tingkat pengeluaran medis yang dapat diprediksi dan tidak diganti—baik itu pemeriksaan penglihatan tahunan, pembersihan gigi, isi ulang resep, atau barang over-the-counter yang sudah Anda beli. Dari sudut pandang ini, FSA adalah cara sederhana untuk memperpanjang daya beli uang Anda. Uang pra-pajak memiliki daya beli yang lebih besar daripada uang yang diambil dari gaji setelah pajak.

Jawaban praktisnya: jika Anda dapat mengidentifikasi pengeluaran medis tertentu dan berulang yang akan Anda bayar di tahun mendatang, FSA layak dipertimbangkan. Jika Anda benar-benar tidak dapat memikirkan cara menggunakan rekening ini, kemungkinan besar Anda tidak perlu mendaftar.

Cara Menggunakan Dana FSA Anda dengan Bijak

FSA menawarkan cakupan yang lebih luas daripada yang disadari banyak orang. Anda tidak dapat menggunakan dana FSA untuk premi asuransi, tetapi Anda dapat menutupi biaya copay, jumlah coinsurance, deductible, dan obat resep. Perawatan gigi dan penglihatan—termasuk pemeriksaan, pembersihan, kacamata, dan kontak—juga memenuhi syarat.

Rekening ini bahkan lebih jauh lagi. Menurut aturan IRS, dana FSA dapat membayar daftar perlengkapan dan pengobatan medis yang mengejutkan panjangnya:

• Obat resep dan insulin
• Perlengkapan pengujian kadar gula darah
• Alat kontrasepsi dan tes kehamilan
• Pompa ASI
• Perban, kruk, dan perlengkapan medis lainnya
• Akupunktur dan perawatan chiropractic
• Perawatan kesehatan mental dan psikologis
• Program berhenti merokok
• Alat bantu dengar dan perlengkapan terkait

Ada batasan juga. Anda tidak dapat menggunakan uang FSA untuk keanggotaan gym, obat over-the-counter tanpa resep, vitamin, atau prosedur kosmetik. Dalam beberapa kasus—seperti program berhenti merokok atau konseling diet—Anda mungkin memerlukan rujukan dokter untuk memenuhi syarat mendapatkan perlindungan.

Untuk daftar lengkap pengeluaran medis yang dianggap memenuhi syarat oleh IRS, konsultasikan panduan resmi IRS tentang pengeluaran medis yang disetujui.

Hitung Kontribusi FSA Ideal Anda

Selama pendaftaran terbuka, Anda perlu memperkirakan berapa banyak yang akan Anda kontribusikan untuk tahun tersebut. IRS menetapkan batas tahunan—saat ini $3.200 untuk sebagian besar karyawan, meskipun Anda harus mengonfirmasi rencana spesifik pemberi kerja Anda. Yang penting, Anda hanya dapat menyesuaikan jumlah kontribusi Anda selama periode pendaftaran terbuka tahunan kecuali Anda mengalami peristiwa kehidupan yang memenuhi syarat.

Jika Anda baru di dunia kerja atau baru di pemberi kerja Anda, lakukan perhitungan ini dengan hati-hati. Tinjau rencana kesehatan pemberi kerja Anda untuk memahami kewajiban copay yang mungkin Anda miliki. Jika Anda memiliki kondisi kesehatan yang berkelanjutan seperti asma atau diabetes, pertimbangkan biaya pengobatan yang diperkirakan. Jangan lupa memperhitungkan pemeriksaan gigi, perawatan penglihatan, dan pengeluaran lain yang dapat diprediksi yang Anda perkirakan akan dibayar sendiri.

Mengatur jumlah kontribusi dengan benar sangat penting karena FSA beroperasi berdasarkan prinsip pakai atau hilang: apa pun yang tersisa di rekening Anda di akhir tahun akan hilang. Namun, pemberi kerja memiliki dua opsi untuk mengurangi dampaknya. Beberapa mengizinkan karyawan membawa saldo hingga $500 ke tahun berikutnya. Yang lain menawarkan masa tenggang 2,5 bulan setelah akhir tahun untuk menghabiskan dana yang tersisa. Pemberi kerja Anda memilih salah satu opsi—bukan keduanya—jadi periksa detail rencana spesifik Anda.

Aturan Utama dan Pembatasan yang Perlu Diketahui Sebelum Mendaftar

Memahami aturan FSA mencegah kesalahan yang mahal. Aturan pakai atau hilang berarti Anda harus memprediksi kebutuhan tahunan Anda dengan hati-hati. Jika Anda terlalu tinggi memperkirakan kontribusi, uang yang tidak terpakai akan hilang. Jika terlalu rendah, Anda kehilangan potongan pajak yang seharusnya bisa Anda klaim.

Juga ingat bahwa aturan FSA dapat berbeda tergantung pemberi kerja—beberapa rencana lebih ketat daripada yang secara teknis diizinkan IRS. Inilah mengapa meninjau dokumen rencana FSA pemberi kerja Anda secara spesifik sangat penting sebelum mendaftar. Apa yang tampak sebagai aturan standar di satu perusahaan mungkin tidak berlaku di perusahaan lain.

Selain itu, jika Anda berhenti dari pekerjaan di tengah tahun, biasanya Anda tidak dapat melanjutkan kontribusi ke FSA di pemberi kerja baru jika mereka menggunakan administrator FSA yang berbeda. Menjadwalkan transisi Anda dengan hati-hati dan memahami aturan spesifik rencana Anda membantu Anda menghindari kejutan.

Membuat Keputusan FSA Anda

Untuk memutuskan apakah Anda harus mendaftar FSA, mulai dengan melakukan inventarisasi perkiraan biaya perawatan kesehatan Anda untuk tahun mendatang. Apakah Anda berencana membayar resep rutin? Apakah Anda membutuhkan perawatan gigi atau koreksi penglihatan? Apakah Anda akan membutuhkan perlengkapan medis atau pengobatan berkelanjutan?

Jika Anda mengidentifikasi pengeluaran sebesar $500 atau lebih yang kemungkinan akan terjadi, FSA bisa memberikan penghematan pajak yang berarti. Jika Anda ragu apakah akan menghabiskan uang yang Anda kontribusikan, risiko kehilangan uang tersebut mungkin lebih besar daripada manfaatnya.

Seperti yang disarankan oleh profesor keuangan pribadi di universitas ternama, luangkan waktu untuk membaca rencana FSA spesifik perusahaan Anda. Aturan-aturan ini penting, dan memahaminya mencegah penyesalan saat pendaftaran. Minta bantuan dari departemen HR atau konselor manfaat jika Anda membutuhkan klarifikasi sebelum mendaftar.

Akhirnya, memutuskan untuk mendaftar FSA adalah keputusan pribadi berdasarkan kondisi kesehatan Anda, pengeluaran yang diperkirakan, dan tingkat kenyamanan Anda terhadap batasan rekening tersebut. Tetapi bagi mereka yang memiliki biaya medis yang dapat diprediksi, ini tetap salah satu cara termudah untuk mendapatkan nilai lebih dari pengeluaran perawatan kesehatan Anda.