Jadi saya telah mempelajari tentang memindahkan rekening pensiun saya, dan saya menyadari kebanyakan orang sebenarnya tidak tahu perbedaan antara rollover dan transfer IRA. Mereka terdengar seperti hal yang sama, tetapi sebenarnya sangat berbeda – terutama saat menyangkut pajak.

Izinkan saya jelaskan. Transfer IRA pada dasarnya adalah saat Anda memindahkan uang dari satu rekening IRA ke rekening IRA lain. Jenis rekening yang sama, lembaga yang berbeda. Mungkin penyedia Anda saat ini mengenakan biaya terlalu tinggi, atau Anda menginginkan opsi investasi yang lebih baik. Anda cukup menghubungi kustodian Anda, meminta transfer trustee-ke-trustee, dan boom – uang Anda langsung berpindah ke tempat baru. Bersih dan sederhana.

Sekarang, rollover berbeda. Ini adalah saat Anda memindahkan uang DARI jenis rekening pensiun yang benar-benar berbeda KE IRA. Pikirkan tentang berganti pekerjaan – Anda memiliki 401(k) di tempat kerja lama, dan Anda ingin memindahkannya ke IRA yang Anda kendalikan. Itu disebut rollover. Anda juga bisa melakukan rollover dari 403(b), SEP IRA, 457(b), atau SIMPLE IRA ke IRA. Perbedaan utama antara rollover dan transfer IRA adalah bahwa Anda mengubah jenis rekening.

Di sinilah menjadi menarik dari segi pajak. Jika Anda melakukan rollover langsung (di mana uang langsung berpindah dari rencana lama ke IRA baru Anda), Anda baik-baik saja – tidak ada beban pajak langsung. Sama halnya dengan transfer IRA. Tapi jika Anda melakukan rollover tidak langsung? Itu saat Anda mengambil alih uang tersebut sendiri. Rencana lama Anda mengirimkan cek kepada Anda, dan Anda memiliki waktu 60 hari untuk menyetorkannya ke IRA Anda. Jika melewatkan jendela waktu itu, IRS menganggapnya sebagai distribusi. Anda harus membayar pajak penghasilan plus denda 10% jika Anda di bawah 59,5 tahun.

Ada satu lagi hal yang perlu diperhatikan dengan rollover tidak langsung. Pemberi kerja lama Anda menahan 20% dari jumlah tersebut untuk pajak. Jadi, jika Anda rollover $50.000, mereka mengirimkan Anda $40.000 dan menahan $10.000. Tapi yang perlu diingat – jika Anda ingin menghindari pajak atas seluruh jumlah, Anda harus menyetor semua $50.000 ke IRA Anda dalam 60 hari. Itu berarti mencari $10.000 dari sumber lain untuk menutupi kekurangannya. IRS akan mengembalikan 20% tersebut nanti, tetapi Anda harus membayarnya terlebih dahulu.

Intinya tentang rollover vs transfer IRA? Transfer itu sederhana – jenis rekening yang sama, pindah antar lembaga, sedikit masalah pajak. Rollover melibatkan memindahkan uang dari rekening pensiun yang benar-benar berbeda ke IRA, dan mereka datang dengan kompleksitas pajak yang lebih tergantung pada cara Anda melakukannya. Jika Anda melakukan langkah ini, pertimbangkan dengan matang apakah Anda ingin rollover langsung (lebih mudah, tanpa masalah pajak) atau tidak langsung (lebih repot, risiko lebih tinggi jika melewatkan batas waktu 60 hari).

Satu hal lagi – jika Anda mentransfer uang pra-pajak ke Roth IRA, Anda akan dikenai pajak atas transaksi tersebut tanpa terkecuali. Begitulah cara kerja konversi Roth. Sangat disarankan untuk berkonsultasi dengan penasihat keuangan sebelum melakukan langkah ini, terutama jika Anda memiliki tabungan pensiun yang besar.