Tenho me aprofundado na estratégia de aposentadoria recentemente e algo continua surgindo que mais pessoas provavelmente deveriam considerar. A ideia de transferir fundos do 401k para uma Roth IRA gradualmente faz muito sentido quando você realmente analisa as contas.

Aqui está o que a maioria das pessoas não percebe: um 401(k) tradicional é financiado com dólares antes dos impostos, então quando você retira o dinheiro mais tarde, paga impostos sobre tudo — tanto o que você colocou quanto o que ganhou. Uma Roth IRA inverte isso. Você paga impostos antecipadamente, mas então todas as suas retiradas futuras e ganhos são completamente isentos de impostos. Isso faz uma diferença enorme.

A estratégia que circula é transferir o 401k para a Roth IRA convertendo cerca de 10% a cada ano, em vez de fazer uma grande conversão de uma só vez. Por quê? Porque quando você faz uma conversão massiva de uma só vez, você enfrenta uma conta de impostos enorme naquele ano. Espalhar isso significa pagar impostos gradualmente na sua taxa atual, em vez de potencialmente em taxas muito mais altas no futuro.

Aqui está o que tem feito as pessoas pensarem nisso agora — as taxas de imposto provavelmente vão aumentar. Os cortes de impostos de 2017 expiram no final de 2025, e sem uma nova legislação, podemos ver as faixas superiores subirem de 37% de volta para 39,6% ou mais. Se você estiver adiando dinheiro para um 401(k) agora, enquanto está em uma faixa menor, mas depois se aposentar quando as taxas tiverem subido? Você está basicamente apostando contra si mesmo. É por isso que a abordagem de mover gradualmente o 401k para a Roth IRA faz sentido — você está travando as taxas de hoje nesse dinheiro.

Outro ponto importante: Roth IRAs não têm distribuições mínimas obrigatórias durante sua vida. Os 401(k) tradicionais obrigam você a começar a retirar em uma certa idade. Com uma Roth, seu dinheiro continua a crescer livre de impostos pelo tempo que você quiser. Isso significa dinheiro de verdade permanecendo no mercado por mais tempo.

Agora, essa estratégia não funciona para todo mundo. Você precisa ser capaz de pagar os impostos de conversão sem precisar usar os fundos de aposentadoria — isso derrota o propósito. E faz menos sentido se você estiver confiante de que estará em uma faixa de imposto menor na aposentadoria ou se planeja se mudar para um lugar sem imposto de renda estadual.

Mas se você acha que os impostos vão subir, se puder cobrir os custos de conversão com outras fontes, e se não precisar desse dinheiro por pelo menos cinco anos? A matemática de converter gradualmente para mover o 401k para a Roth IRA começa a parecer bem sólida. Em dez anos, você teria todo o seu 401(k) transferido, totalmente livre de impostos daqui para frente. Vale a pena pensar nisso.