Останнім часом резонансна справа про використання віртуальної валюти у валютообмінних операціях викликала значний інтерес громадськості. 16 липня 2024 року (До 00:00 UTC) Народний суд нового району Пудун у Шанхаї оприлюднив подробиці масштабної незаконної справи з цифровими активами, розглянутої у березні, — її обсяг склав вражаючі 6,5 млрд юанів. У справі фігуранти використовували Tether (USDT) як посередника, допомагаючи клієнтам конвертувати юані у іноземну валюту.

Чому протягом останніх двох років китайські судові органи суттєво посилили переслідування операцій із незаконним використанням віртуальних валют для обміну та торгівлі валютою? Причина очевидна: у Китаї діють суворі валютні обмеження, що дозволяють кожному громадянину здійснювати річний обмін до $50 000. Якщо необхідно обміняти більшу суму, потрібно звернутись до банку, відстояти чергу, заповнити численні документи і надати підтвердження щодо цільового використання коштів.

Віртуальні валюти дозволили громадянам обходити валютний контроль КНР, відкривши можливості для незаконного арбітражу. У результаті судові органи спрямували зусилля на протидію операціям з обміну та конвертації валют, здійснюваних через цифрові активи. Як юрист у сфері Web3, проаналізую кримінально-правові межі відповідальності та захисні стратегії для незаконної підприємницької діяльності із використанням віртуальних валют в умовах материкового Китаю, щоб надати практичні поради фахівцям Web3 та колегам-юристам.

1. Огляд справи: Ключова справа Пудунського суду щодо валютного обміну

Як повідомляє CCTV.com з посиланням на China Times, наприкінці 2023 року пані Чень із Шанхаю мала переказати кошти за кордон своїй доньці. Через річне обмеження у $50 000 вона звернулася до компанії, яка позиціонувалася як «валютний обмінник». Коли пані Чень перерахувала юані на рахунок компанії А, її донька швидко отримала еквівалентну суму в іноземній валюті за кордоном. Звісно, компанія стягнула комісію, що розраховується як відсоток від переказаної суми.

Згідно з даними справи, на момент розслідування Ян, Сюй і ряд інших осіб використовували вітчизняні фірми-фантоми для надання транскордонних переказів великому колу клієнтів, використовуючи стейблкоїни (зокрема USDT) як проміжну ланку, і отримували незаконний прибуток. Загальна сума операцій склала 6,5 млрд юанів. Схема роботи виглядала наступним чином: компанія отримує від клієнта юані, а замість того щоб переказувати їх закордон через банк чи підпільних міняйл, Ян і Сюй обмінюють кошти на USDT та інші цифрові активи. Після отримання юанів компанія доручає своїм закордонним партнерам здійснити переказ іноземної валюти з власних резервів на рахунок отримувача закордоном за чинним курсом. Такий механізм, широко вживаний у юрисдикціях, де дозволено обмін криптовалюти на фіатні кошти, забезпечує ефективні транскордонні розрахунки між юанем та місцевими валютами із застосуванням цифрових активів.

2. Кримінальні пороги для незаконної підприємницької діяльності, пов’язаної з операціями з іноземною валютою

1. Законодавчі норми

Стаття 225 Кримінального кодексу КНР визначає склад злочину незаконної підприємницької діяльності, який є наступником старої статті про «спекуляцію та наживу». Для юристів це — «універсальне» звинувачення у сфері економічних злочинів. Стаття охоплює чотири категорії дій: (1) діяльність без ліцензії чи продаж монопольно або обмежено допустимих товарів; (2) операції з дозволами на імпорт/експорт або сертифікатами походження; (3) надання без ліцензії послуг із цінних паперів, ф’ючерсів, страхування, чи розрахунків з фондами; (4) «інша незаконна підприємницька діяльність, що суттєво порушує ринковий порядок».

2. Судова практика

Перші три категорії визначені чітко, проте четверта — «інша незаконна підприємницька діяльність, що серйозно порушує ринковий порядок» — викликає суперечки, що спричиняє неоднозначність судових рішень та надмірне охоплення нових бізнес-моделей. У 2011 році Верховний народний суд запропонував «Повідомлення щодо правильного тлумачення та застосування “державних положень” у Кримінальному кодексі» (Fa Fa [2011] № 155), згідно з яким суди повинні суворо тлумачити четверту категорію:

По-перше, «державні положення» — це закони та резолюції народного конгресу та його постійного комітету, а також нормативні акти, постанови та розпорядження Держради.

По-друге, якщо відсутні конкретні судові роз’яснення щодо «іншої незаконної підприємницької діяльності, що серйозно порушує ринковий порядок», суди мають звертатися до Верховного народного суду за роз'ясненням.

3. Конкретні пороги кримінальної відповідальності

Згідно з «Тлумаченням щодо застосування законодавства під час розгляду кримінальних справ, що стосуються незаконної діяльності із здійснення платежів та торгівлі іноземною валютою», прийнятим Верховним народним судом і Верховною прокуратурою, «серйозні обставини» (караються до 5 років позбавлення волі або затримання) наявні, якщо: (1) сума незаконної діяльності перевищує 5 млн юанів; або (2) незаконний прибуток перевищує 100 тис. юанів.

У випадку «особливо серйозних обставин» (караються понад 5 років позбавлення волі), пороги встановлені як: (1) сума незаконної діяльності перевищує 25 млн юанів; або (2) незаконний прибуток понад 500 тис. юанів.

«Сума незаконної діяльності» — це сукупний обсяг несанкціонованих валютних операцій, нелегальної конвертації чи розрахунків з іноземною валютою, а «незаконний прибуток» означає фактичний дохід, отриманий особою, яка вчинила злочин.

3. Чому купівля і продаж USDT для валютного обміну є незаконною підприємницькою діяльністю?

Повертаючись до основної теми та поза схемою Ян/Сюй, типовою підставою для обвинувачення у незаконній підприємницькій діяльності є застосування USDT для здійснення нелегальних валютних операцій — тобто обмін валюти без ліцензії. Процедура складається із двох етапів:

• Спочатку клієнт перераховує юані вітчизняній фірмі в обмін на USDT;
• Далі закордонна група конвертує отриманий USDT у долари США та зараховує їх на рахунок клієнта за кордоном.

Хоча кроки виглядають окремими, разом вони здійснюють конвертацію юанів у долари США. Такий метод («peer-to-peer валютний обмін») передбачає внутрішній приплив юанів і одночасний відтік доларів за кордон — із повним обходом офіційних каналів, декларування та перевірки дотримання вимог. Це порушує державний валютний контроль і норми боротьби з відмиванням коштів, по суті є прихованим обміном валюти. Перевищення встановлених законом порогів класифікується як незаконна підприємницька діяльність.

Зустрічається також інша ситуація: компанія продає клієнту USDT і отримує юані — не беручи участі і не знаючи про подальшу конвертацію USDT у іноземну валюту. Якщо немає ознак сприяння чи змови, така компанія не відповідає критеріям незаконної підприємницької діяльності. Детальні аргументи наведені далі.

4. Юридичні рекомендації щодо захисту

Як адвокат із кримінального права у сфері Web3, пропоную такі стисли стратегії захисту для справ щодо незаконної підприємницької діяльності з використанням цифрових активів, що ґрунтуються на практиці у криптосекторі.

Перш за все, в умовах, де зізнання мають особливу вагу, адвокат повинен ретельно аналізувати показання клієнта щодо «діяльності» або «отримання прибутку». Якщо команда заперечує незаконний намір валютної операції, а об'єктивної підтверджуючої інформації немає, докази, зібрані через телефонні розмови з закордонними обмінними групами (тобто особами, що здійснюють конвертацію USDT у валюту), не повинні визнаватися допустимими у кримінальному процесі.

Далі, аналіз об'єктивних доказів передбачає технічну експертизу. Наприклад, адвокат має перевірити, чи узгоджуються blockchain-перекази, дані акаунтів на централізованих біржах (KYC), часові мітки транзакцій, рух коштів і обсяги операцій. Якщо іноземна криптобіржа надає китайським слідчим реєстраційні дані акаунта (ім’я, ID, телефон, email тощо), як підтвердити їхню достовірність і релевантність? Чи міг акаунт бути зареєстрованим шахрайським шляхом? Адвокат повинен знати відмінності у KYC-стандартах між біржами та країнами їх реєстрації.

Важливо ставитися з обережністю до експертиз і аудиторських звітів сторонніх організацій. Деякі слідчі можуть автоматично трактувати такі висновки як належний доказ. За бажанням клієнта адвокат може залучити профільних експертів для участі у суді — з метою оскарження або спростування висновків та звітів.

У свою чергу, адвокати, які глибоко знайомі з китайським регулюванням ринку цифрових активів і типовими помилками під час оцінки доказів, здатні результативно захищати клієнта. Практика показує, що у нетипових криптосправах часто існують потужні можливості для успішного захисту — особливо з питань доказів та експертних оцінок.

Відмова від відповідальності:

1. Ця стаття опублікована повторно з [TechFlow], авторські права належать [Liu Zhengyao]. З питань повторного використання звертайтесь до команди Gate Learn — ми оперативно розглянемо заявку згідно з процедурою.
2. Відмова від відповідальності: наведені погляди та думки належать автору й не є інвестиційною рекомендацією.
3. Переклади цієї статті іншими мовами виконані командою Gate Learn. Заборонено копіювати, поширювати або присвоювати переклад без зазначення Gate як джерела.