¿Son deducibles los gastos de mudanza en los impuestos?

H&R Block

7 de abril de 2023 3 min de lectura

¿Tienes una mudanza en tu futuro? Podrías estar temiendo los costos asociados con la mudanza y preguntarte: “¿Hay algo que pueda deducir de mis impuestos para reducir la carga financiera?”

Bajo leyes fiscales anteriores, podías deducir los costos aprobados relacionados con la mudanza de bienes del hogar y objetos personales, junto con los gastos de viaje para mudarte a la nueva vivienda (excluyendo comidas) si calificabas.

La Ley de Recortes de Impuestos y Empleos de 2017 eliminó la deducción por gastos de mudanza para la mayoría de los contribuyentes entre 2018 y 2025, excepto ciertos miembros de las Fuerzas Armadas y sus familias. Luego, vuelve a la ley fiscal anterior. (¡Vuelve a consultarnos para más detalles en una fecha posterior!)

Deducción por gastos de mudanza – requisitos actuales

Entonces, ¿cuáles son las reglas actuales? Para los años fiscales posteriores a 2018, puedes deducir los gastos de mudanza en tu declaración de impuestos federal si eres miembro de las fuerzas armadas y:

1. Eres un miembro en servicio activo, y te mudas permanentemente a una nueva base por orden militar

2. El dependiente o cónyuge de un miembro militar que se muda a una nueva base

3. El cónyuge o dependiente de un miembro militar que falleció, fue encarcelado o desertó

Deducción por gastos de mudanza – requisitos anteriores

¿Recuerdas las reglas antiguas? Antes de aprobar la Ley de Recortes de Impuestos y Empleos (TCJA), podías calificar para la deducción de gastos de mudanza si:

• Tu empleador no pagaba ni reembolsaba los costos de mudanza y no excluía ese pago o reembolso de tus ingresos.

• Tu nuevo lugar de trabajo estaba a cierta distancia de tu antigua residencia.

• Trabajaste un tiempo mínimo en los primeros uno o dos años después de tu mudanza, dependiendo de tu situación laboral. (Reglas especiales aplicaban a miembros de las fuerzas armadas.)

En 2025, cuando expire la ley TCJA, la ley podría volver a los requisitos anteriores.

¿Qué gastos de mudanza son deducibles ahora?

Como se mencionó anteriormente, todavía puedes reclamar la deducción de gastos de mudanza si tú o tu cónyuge son miembros en servicio activo de las fuerzas armadas y se mudan por orden militar. Pero no podrás deducir cualquier gasto como gasto de mudanza. Los gastos permitidos son aquellos que sean razonables dadas las circunstancias de tu mudanza de efectos personales y bienes, como:

• Almacenamiento temporal

• Embalaje y crating de objetos personales

• Gastos de viaje (incluyendo alojamiento) a tu nueva vivienda

Lamentablemente, no puedes deducir gastos de comidas, ni gastos de mudanza cubiertos por reembolsos del gobierno (o pagados directamente por el gobierno) que estén excluidos de tus ingresos.

Puedes calcular los gastos de mudanza en el formulario 3903 del IRS. Luego, en el formulario 1040 del IRS, puedes deducir la suma total de los gastos de mudanza.

Continúa la historia

Consulta más orientación sobre gastos de mudanza militar.

¿Buscas ayuda fiscal?

Las leyes fiscales cambian con frecuencia, por lo que es importante mantenerse informado o consultar a alguien que pueda hacerlo. Si buscas orientación personal, programa una cita con un profesional de impuestos de H&R Block cercano a ti.

Ya sea que trabajes de forma virtual, entregues tus impuestos en una oficina, o trabajes con un profesional en una de nuestras oficinas, podemos ayudarte a presentar tus impuestos con facilidad y precisión.

Términos y Política de Privacidad

Panel de Privacidad

Más información