暗号資産のステーキングと利益を得るための戦略を立てることは一つの事です。暗号資産の税法を把握することは全く別のゲームです。暗号資産は大人の間でより多くの認知を得ており、現在、630万人以上の英国の大人がそれを所有しています。したがって、もしあなたがこれらの大人の一人であれば、すでに得たものを失わないために、適用されるすべての暗号資産の税法を知ることが理にかなっています。
しかし、多くの人々は現在の暗号資産税法について混乱しており、一部は適切な計画があれば不要だったであろう高額な税務コンサルタントに支払ったことさえあります。欧州の税法は一見複雑に見えるかもしれませんが、よく調べてみると予測可能なパターンに従っていることがわかります。そして、税金において明確さが重要であるのと同様に、8lendsのようなプラットフォームは分散型融資の世界に同じ透明性と構造をもたらします。
それでは、早速始めましょう。
イギリス
2023年に500ポンド相当のイーサリアムを購入したと仮定すると、それが2024年には4,200ポンドに成長しました。
もしあなたがそれを売って休暇の費用を支払うことに決めた場合、あなたは新しい現実に直面します。2024-2025年度に暗号資産の収入が1,000ポンドを超えるか、キャピタルゲインが3,000ポンドを超える暗号投資家は、HMRCに自己評価税申告書を提出しなければなりません。
2023-24年の年間税控除額が£6,000から2024-25年には£3,000に減少するとはいえ、あなたの利益の£700に対しては依然として税金を支払う必要があります。
暗号資産のコストの見積もりは、セクション104プールシステムを使用して3つの基本的なルールに従います。これにより、各暗号資産の購入が追加され、平均コストが計算されて、ウォレット内の任意の時点に存在する暗号資産の総量の単位コストが評価されます。
例：
1月:0.5BTCを£20,000で購入 = £10,000の投資
3月: £30,000で0.5 BTCを購入 = £15,000がさらに投資されました
4月: 0.3 BTCを£35,000で売却 = £10,500受け取った
セクション104プールシステムによれば、あなたは25,000ポンドの費用で1BTCを保有しています。しかし、0.3BTCを売却すると、あなたのコスト価格は7,500ポンド(0.3 x 25,000)となり、利益は3,000ポンド(£10,500 - £7,500)となります。これは年間のゼロ税の許容額です。
納税申告書の提出
ここでは、英国における暗号資産税を削減するためのいくつかの賢い戦略を紹介します。
年間免税収穫: 暗号資産の売却の戦略的なタイミングを通じて、£3,000の年間控除を最大化します。
損失の相殺：暗号資産の売却による損失を利益と相殺すること
暗号資産の配偶者間の移転：年間控除額を£6,000に効果的に増加させることができます。
再び、暗号資産を寄付することができ、暗号資産を年金の拠出金として使用し、効果的な税金削減のために複数の税年にわたって利益を分散することができます。最後に、将来の暗号資産の成長に対する税金を削減するために、ベッドとISAを利用してください。
この時点で、慎重な記録管理が不可欠であることが明らかになります。多くの投資家は、ウォレットや取引所全体の取引を統合し、正しい税ルールを適用し、準拠したレポートを生成するBlockpitのようなプラットフォームを使用することでプロセスを簡素化しています。このようなツールは、手動計算の時間を数時間節約し、HMRCへの申告時のエラーリスクを減らすことができます。
DeFiと追加収入
LPトークンの受け取り、トークンの預け入れ、ガバナンストークンの獲得は、分散型金融のブームに起因する一般的なDeFiイベントのいくつかです。しかし、これらのイベントは課税対象であるだけでなく、すでに滑りやすい税制の状況に新たな複雑さをもたらしています。
ステーキング
例えば、10 ETHをステーキングして0.4 ETHの報酬を得ることに決めた場合、それは£800の価値になります。この利益に対して所得税を支払う必要があります。また、コストに対して差額の価格で売却することは、売却価格によって利益または損失を構成し、差額がプラスの場合は別の税金が発生します。
ドイツ
ここでは、1年の保有ルールがあります。2024年1月に€25,000を投資し、2025年2月に売却するために13ヶ月間保有することにしたとします。その時点で価値が€75,000に増加しているとします。1年の税法により、12ヶ月以上保有しているため、税金が免除されます。
税金なしの販売
ドイツの暗号資産税法はシンプルで明確に見えるかもしれませんが、詳細を理解することは依然として重要です。例えば、12か月の期限前に暗号資産を売却すると、得た€1,000ごとに最大47.475%の税金を支払う必要があります。
これにより、ステーキングはさらに厄介になります。トークンをステーキングすることを決定した場合、保有期間は2年に延長され、ステーキングによってより多くの利益を得られる可能性があります。
€1,000の取引免除
2024年の税年度から、1,000€未満の暗号資産取引からのすべての利益は、12ヶ月以上の保有期間が規定されている場合でも、非課税となります。
アンラージュSOフォーム
全ての暗号資産の売却と利益は、税年度の後にAnlage SOフォームを使用して7月31日の締切前に申告する必要があります。暗号資産からの全ての売上と収入はこのフォームに記載されます。
計算
暗号資産の利益を計算する際は、最初の購入から始まり、販売時点まで順次進める時系列順を使用します。これは先入先出法（FIFO）として知られています。したがって、最初の暗号資産の購入からの適切な保有期間を判断するために、購入のリニア記録を保持することを確認してください。
4 法定税の最小化戦略
ドイツの暗号資産の風景で戦闘テスト済みの戦略を活用するには、たった4つの手段についての知識が必要です。
12ヶ月以上の投資家アプローチ：投資家が税金の削減を税金の免除に変えるのを助けます。
12ヶ月未満で€1,000の非課税収穫を活用できる短期投資家であること。
損失の実現：暗号資産の販売またはスワップは、損失で売却した場合は税金が免除されます。
国際的な投資家であれば、レバレッジ管轄の最適化を活用してください。
フランス
フランスの税制についてはこちらです。
30% フラット税 vs 0-45% プログレッシブ税
前者は、たまに投資をする投資家に対する税金と考えてください。あなたの暗号資産の収入の30%が税金として計算されます。これは所得税と社会保険料に分かれ、それぞれ12.8%から17.2%に分割されます。
2つ目のオプションは、暗号資産の収入に基づいて税金を段階的に計算します。この税率は、所得税のために0～45%に分けられ、さらに17.2%が社会保障費として追加されます。30%のフラット税率の決定は通常、大規模な暗号資産投資家に有利ですが、小規模な暗号資産保有者は段階的な税制を好みます。
€305 Crypto Profit Allowance (仮想通貨利益控除)
ただし、選択する税制に関わらず、税金計算が利益に適用される前に€305の暗号資産利益控除を受けることができます。これは、一般的に非常に小規模な暗号資産投資家にとって有利です。
申告書
2042フォームは、終了した税年度の暗号資産取引の一般情報を収集し、€305の控除後の純利益を記載します。
フォーム2086
ここでは、あなたの暗号資産の履歴の詳細が特定のベンチマークを超えた利益を計算するために特に考慮されます。
フォーム2042-C
特定の暗号資産取引にはいくつかの複雑さがあるかもしれませんが、このフォームはすべてを扱い、すべての複雑さを解消します。
海外口座
フランスの外にあるすべての暗号資産アカウントは、1,000を超える場合、3916-bisフォームを使用して申告する必要があります。厳しい罰則には、未申告のアカウントごとに1,500の罰金が含まれ、未申告金額の5%が追加されます。
イタリア
イタリアでは、税控除は税年度ごとに2,000ユーロです。つまり、12か月間の暗号資産取引で1,950ユーロの利益を得た場合、税金はゼロになります。これは、過去数年に比べて大きな改善です。
26%対18%の税金選択
あなたの暗号資産の利益が€2,000の免税額を超えると、自動的に標準の26%の税率に該当します。もしあなたの収入が€2,000,000未満であれば、そうでなければ、投資ポートフォリオが€2,000,000を超える場合は18%の税金が課されます。
予算法2025の変更点
イタリアの2025年の暗号資産法の変更により、暗号資産に対する税法が€51.65から€2,000の税控除に改善され、住民の暗号資産投資をさらに促進しました。
LIFO方式
多くの欧州諸国とは対照的に、イタリアの「ラストイン・ファーストアウト」税計算は、最新の高コスト購入を考慮に入れるため、投資家の課税利益をさらに減少させる。
申告: モデッロ730対モデッロレッディティPF
Modello 730は、特に年金受給者や従業員の暗号資産税の簡単なケースに適しており、7月31日までに提出する必要があります。しかし、複雑な税務ケースや自営業者はModello Redditi PFを利用し、10月31日までに提出します。
ここに利用できる5つの合法的な税金削減方法があります:
€2,000の閾値を超えないようにしてください
強気市場におけるLIFOの最適化
レバレッジ損失収穫を利用して純利益を減少させる
家族分配方式を用いて免除を増やす
ビジネス経費として専門的な活動を構成する
スペイン
スペインは19-28%のキャピタルゲイン税を課しており、次のように累進的な法律を採用しています：
最初の€6,000に対して19%
€6,001-€50,000からの21%,
€50,001-€200,000からの23%,
€200,001-€300,000からの26%、そして
€300,000を超える28%.
さらに、スペインでは、ステーキングやマイニングを含むDeFi活動をキャピタルゲインではなく所得税として扱い、税率は19-47%です。
スペインの暗号資産取引居住者として、すべての暗号資産活動、資本利益を含む、は6月30日までにModelo 100のG1セクションを使用して提出する必要があります。
方法と利点
先入先出法はスペインの税制にも採用されており、所得税法第37.2条は最も古い購入と最新の販売を一致させるための連続的なリスト作成を支持しています。
スペインでの税金を減らす主な方法は、4年間の損失繰越制度を活用し、損失を将来の利益に相殺することによって達成されます。
この記事は、Crypto Breaking News – あなたの信頼できる暗号資産ニュース、ビットコインニュース、ブロックチェーンの更新の情報源として、欧州の暗号資産税申告ガイドとして元々公開されました。
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欧州暗号通貨税務申告ガイド
暗号資産のステーキングと利益を得るための戦略を立てることは一つの事です。暗号資産の税法を把握することは全く別のゲームです。暗号資産は大人の間でより多くの認知を得ており、現在、630万人以上の英国の大人がそれを所有しています。したがって、もしあなたがこれらの大人の一人であれば、すでに得たものを失わないために、適用されるすべての暗号資産の税法を知ることが理にかなっています。
しかし、多くの人々は現在の暗号資産税法について混乱しており、一部は適切な計画があれば不要だったであろう高額な税務コンサルタントに支払ったことさえあります。欧州の税法は一見複雑に見えるかもしれませんが、よく調べてみると予測可能なパターンに従っていることがわかります。そして、税金において明確さが重要であるのと同様に、8lendsのようなプラットフォームは分散型融資の世界に同じ透明性と構造をもたらします。
それでは、早速始めましょう。
イギリス
2023年に500ポンド相当のイーサリアムを購入したと仮定すると、それが2024年には4,200ポンドに成長しました。
もしあなたがそれを売って休暇の費用を支払うことに決めた場合、あなたは新しい現実に直面します。2024-2025年度に暗号資産の収入が1,000ポンドを超えるか、キャピタルゲインが3,000ポンドを超える暗号投資家は、HMRCに自己評価税申告書を提出しなければなりません。
2023-24年の年間税控除額が£6,000から2024-25年には£3,000に減少するとはいえ、あなたの利益の£700に対しては依然として税金を支払う必要があります。
暗号資産のコストの見積もりは、セクション104プールシステムを使用して3つの基本的なルールに従います。これにより、各暗号資産の購入が追加され、平均コストが計算されて、ウォレット内の任意の時点に存在する暗号資産の総量の単位コストが評価されます。
例：
1月:0.5BTCを£20,000で購入 = £10,000の投資
3月: £30,000で0.5 BTCを購入 = £15,000がさらに投資されました
4月: 0.3 BTCを£35,000で売却 = £10,500受け取った
セクション104プールシステムによれば、あなたは25,000ポンドの費用で1BTCを保有しています。しかし、0.3BTCを売却すると、あなたのコスト価格は7,500ポンド(0.3 x 25,000)となり、利益は3,000ポンド(£10,500 - £7,500)となります。これは年間のゼロ税の許容額です。
納税申告書の提出
ここでは、英国における暗号資産税を削減するためのいくつかの賢い戦略を紹介します。
年間免税収穫: 暗号資産の売却の戦略的なタイミングを通じて、£3,000の年間控除を最大化します。
損失の相殺：暗号資産の売却による損失を利益と相殺すること
暗号資産の配偶者間の移転：年間控除額を£6,000に効果的に増加させることができます。
再び、暗号資産を寄付することができ、暗号資産を年金の拠出金として使用し、効果的な税金削減のために複数の税年にわたって利益を分散することができます。最後に、将来の暗号資産の成長に対する税金を削減するために、ベッドとISAを利用してください。
この時点で、慎重な記録管理が不可欠であることが明らかになります。多くの投資家は、ウォレットや取引所全体の取引を統合し、正しい税ルールを適用し、準拠したレポートを生成するBlockpitのようなプラットフォームを使用することでプロセスを簡素化しています。このようなツールは、手動計算の時間を数時間節約し、HMRCへの申告時のエラーリスクを減らすことができます。
DeFiと追加収入
LPトークンの受け取り、トークンの預け入れ、ガバナンストークンの獲得は、分散型金融のブームに起因する一般的なDeFiイベントのいくつかです。しかし、これらのイベントは課税対象であるだけでなく、すでに滑りやすい税制の状況に新たな複雑さをもたらしています。
ステーキング
例えば、10 ETHをステーキングして0.4 ETHの報酬を得ることに決めた場合、それは£800の価値になります。この利益に対して所得税を支払う必要があります。また、コストに対して差額の価格で売却することは、売却価格によって利益または損失を構成し、差額がプラスの場合は別の税金が発生します。
ドイツ
ここでは、1年の保有ルールがあります。2024年1月に€25,000を投資し、2025年2月に売却するために13ヶ月間保有することにしたとします。その時点で価値が€75,000に増加しているとします。1年の税法により、12ヶ月以上保有しているため、税金が免除されます。
税金なしの販売
ドイツの暗号資産税法はシンプルで明確に見えるかもしれませんが、詳細を理解することは依然として重要です。例えば、12か月の期限前に暗号資産を売却すると、得た€1,000ごとに最大47.475%の税金を支払う必要があります。
これにより、ステーキングはさらに厄介になります。トークンをステーキングすることを決定した場合、保有期間は2年に延長され、ステーキングによってより多くの利益を得られる可能性があります。
€1,000の取引免除
2024年の税年度から、1,000€未満の暗号資産取引からのすべての利益は、12ヶ月以上の保有期間が規定されている場合でも、非課税となります。
アンラージュSOフォーム
全ての暗号資産の売却と利益は、税年度の後にAnlage SOフォームを使用して7月31日の締切前に申告する必要があります。暗号資産からの全ての売上と収入はこのフォームに記載されます。
計算
暗号資産の利益を計算する際は、最初の購入から始まり、販売時点まで順次進める時系列順を使用します。これは先入先出法（FIFO）として知られています。したがって、最初の暗号資産の購入からの適切な保有期間を判断するために、購入のリニア記録を保持することを確認してください。
4 法定税の最小化戦略
ドイツの暗号資産の風景で戦闘テスト済みの戦略を活用するには、たった4つの手段についての知識が必要です。
12ヶ月以上の投資家アプローチ：投資家が税金の削減を税金の免除に変えるのを助けます。
12ヶ月未満で€1,000の非課税収穫を活用できる短期投資家であること。
損失の実現：暗号資産の販売またはスワップは、損失で売却した場合は税金が免除されます。
国際的な投資家であれば、レバレッジ管轄の最適化を活用してください。
フランス
フランスの税制についてはこちらです。
30% フラット税 vs 0-45% プログレッシブ税
前者は、たまに投資をする投資家に対する税金と考えてください。あなたの暗号資産の収入の30%が税金として計算されます。これは所得税と社会保険料に分かれ、それぞれ12.8%から17.2%に分割されます。
2つ目のオプションは、暗号資産の収入に基づいて税金を段階的に計算します。この税率は、所得税のために0～45%に分けられ、さらに17.2%が社会保障費として追加されます。30%のフラット税率の決定は通常、大規模な暗号資産投資家に有利ですが、小規模な暗号資産保有者は段階的な税制を好みます。
€305 Crypto Profit Allowance (仮想通貨利益控除)
ただし、選択する税制に関わらず、税金計算が利益に適用される前に€305の暗号資産利益控除を受けることができます。これは、一般的に非常に小規模な暗号資産投資家にとって有利です。
申告書
2042フォームは、終了した税年度の暗号資産取引の一般情報を収集し、€305の控除後の純利益を記載します。
フォーム2086
ここでは、あなたの暗号資産の履歴の詳細が特定のベンチマークを超えた利益を計算するために特に考慮されます。
フォーム2042-C
特定の暗号資産取引にはいくつかの複雑さがあるかもしれませんが、このフォームはすべてを扱い、すべての複雑さを解消します。
海外口座
フランスの外にあるすべての暗号資産アカウントは、1,000を超える場合、3916-bisフォームを使用して申告する必要があります。厳しい罰則には、未申告のアカウントごとに1,500の罰金が含まれ、未申告金額の5%が追加されます。
イタリア
イタリアでは、税控除は税年度ごとに2,000ユーロです。つまり、12か月間の暗号資産取引で1,950ユーロの利益を得た場合、税金はゼロになります。これは、過去数年に比べて大きな改善です。
26%対18%の税金選択
あなたの暗号資産の利益が€2,000の免税額を超えると、自動的に標準の26%の税率に該当します。もしあなたの収入が€2,000,000未満であれば、そうでなければ、投資ポートフォリオが€2,000,000を超える場合は18%の税金が課されます。
予算法2025の変更点
イタリアの2025年の暗号資産法の変更により、暗号資産に対する税法が€51.65から€2,000の税控除に改善され、住民の暗号資産投資をさらに促進しました。
LIFO方式
多くの欧州諸国とは対照的に、イタリアの「ラストイン・ファーストアウト」税計算は、最新の高コスト購入を考慮に入れるため、投資家の課税利益をさらに減少させる。
申告: モデッロ730対モデッロレッディティPF
Modello 730は、特に年金受給者や従業員の暗号資産税の簡単なケースに適しており、7月31日までに提出する必要があります。しかし、複雑な税務ケースや自営業者はModello Redditi PFを利用し、10月31日までに提出します。
ここに利用できる5つの合法的な税金削減方法があります:
€2,000の閾値を超えないようにしてください
強気市場におけるLIFOの最適化
レバレッジ損失収穫を利用して純利益を減少させる
家族分配方式を用いて免除を増やす
ビジネス経費として専門的な活動を構成する
スペイン
スペインは19-28%のキャピタルゲイン税を課しており、次のように累進的な法律を採用しています：
最初の€6,000に対して19%
€6,001-€50,000からの21%,
€50,001-€200,000からの23%,
€200,001-€300,000からの26%、そして
€300,000を超える28%.
さらに、スペインでは、ステーキングやマイニングを含むDeFi活動をキャピタルゲインではなく所得税として扱い、税率は19-47%です。
スペインの暗号資産取引居住者として、すべての暗号資産活動、資本利益を含む、は6月30日までにModelo 100のG1セクションを使用して提出する必要があります。
方法と利点
先入先出法はスペインの税制にも採用されており、所得税法第37.2条は最も古い購入と最新の販売を一致させるための連続的なリスト作成を支持しています。
スペインでの税金を減らす主な方法は、4年間の損失繰越制度を活用し、損失を将来の利益に相殺することによって達成されます。
この記事は、Crypto Breaking News – あなたの信頼できる暗号資産ニュース、ビットコインニュース、ブロックチェーンの更新の情報源として、欧州の暗号資産税申告ガイドとして元々公開されました。